Рынок ценных бумаг. Рынок ценных бумаг Учет недвижимости, имущественных прав

Компания «1С-Рарус» 12 лет работает на ИТ-рынке, из них более 5 лет оказывает услуги по автоматизации инвестиционных компаний, участников рынка ценных бумаг, депозитариев, финансовых корпораций. За это время выполнены проекты автоматизации нескольких десятков управляющих компаний паевых инвестиционных фондов, в том числе: «Альфа-Капитал», «Альянс-Росно», «Петровский Фондовый Дом», Управляющая компания «Базис-Инвест», Управляющая компания «Финком», «Рост капитала» и другие.

В мае 2006 г. выпущен новый программный продукт «1С-Рарус:Паевые инвестиционные фонды, редакция 2». Готовое решение для автоматизации учета открытых и интервальных паевых инвестиционных фондов (ПИФ) разработано на платформе «1С:Предприятие 8.0». При разработке типового решения учитывались требования ФСФР к деятельности управляющих компаний паевых инвестиционных фондов и специализированных депозитариев.

Программа позволяет автоматизировать основные бизнес-процессы управляющих компаний ПИФ:

Проведение операций по нескольким паевым инвестиционным фондам в единой информационной базе данных;

Учет ценных бумаг в разрезе выпусков, депозитариев, списание стоимости ценных бумаг по методам FIFO, LIFO или средней цене на момент совершения операции;

Учет списания паев по методам FIFO, LIFO или по заявлению пайщика;

Для автоматизации учета открытых и интервальных паевых инвестиционных фондов внедренческий центр «1С-Рарус» (1С:Франчайзи, г. Москва) предлагает типовое прикладное решение «1С-Рарус: Паевые инвестиционные фонды» на платформе «1С:Предприятие 8». Данный программный продукт разработан с учетом требований Федеральной службы по финансовым рынкам (ФСФР России) к деятельности управляющих компаний паевых инвестиционных фондов (ПИФов).

Пользователями программы являются бухгалтеры и менеджеры. Бухгалтер использует прикладное решение для ведения учета операций с активами фондов и формирования регламентированной отчетности. Система позволяет учитывать такие активы, как денежные средства на счетах и депозитах, акции и облигации, а также паи сторонних ПИФов. Менеджер, работающий с пайщиками, может использовать программу для ведения учета заявок и формирования аналитической отчетности, предназначенной как для пайщиков, так и для менеджмента управляющей компании.

В системе предусмотрена возможность ведения учета операций по нескольким ПИФам в одной информационной базе.

Учет операций с ценными бумагами

Учет ценных бумаг (ЦБ) ведется в разрезе выпусков. Списание стоимости ЦБ выполняется по методам FIFO, LIFO или по средней цене на момент совершения операции.

Большинство операций регистрируется в системе с помощью документов, которые автоматически формируют проводки. В то же время для некоторых операций существует возможность ввода проводок вручную.

Для акций и облигаций в системе предусмотрено формирование операций покупки, продажи и переоценки. Кроме того, для облигаций реализованы оформление дооценки накопленного купонного дохода (НКД), а также погашение НКД и облигаций. Учет стоимости приобретения ЦБ, затрат при приобретении и переоценке ведется раздельно.

Биржевые и внебиржевые сделки с ЦБ можно отражать в системе вручную или автоматически, с помощью загрузки отчетов брокера. Переоценка ЦБ на определенную дату выполняется по признаваемой котировке. В системе предусмотрена загрузка признаваемых котировок из файлов, поставляемых основными торговыми площадками – ММВБ, РТС и Санкт-Петербургской фондовой биржей. Дооценку НКД на определенную дату можно выполнить расчетным способом или на основании котировки. Реализованы автоматическое оформление операции погашения облигаций и НКД за выбранный период, а также возможность конвертации ЦБ.

Учет операций с паями

В системе предусмотрено оформление операций по приобретению, обмену и погашению паев с автоматическим расчетом надбавок, скидок и налога на доходы физических лиц с формированием выгрузки в файл и карточки 2-НДФЛ.

Все операции пайщиков отражаются в системе на основании их заявок. Программа позволяет выполнять групповую обработку неисполненных заявок пайщиков, а также многоразовых заявок, по которым поступили денежные средства. При начислении паев автоматически выполняется проверка наличия поступивших от инвестора средств.

В решении реализованы гибкие средства настройки тарифов надбавок и скидок. Тарифы надбавок могут зависеть от сумм, внесенных пайщиком, и количества его обращений в фонд. Для тарифов скидок можно установить зависимость от количества дней владения паями.

Регламентные операции и отчеты

В системе предусмотрено начисление резервов, предназначенных для вознаграждения управляющей компании, а также для компенсации расходов специализированного депозитария, регистратора, аудитора и оценщика.

Для выполнения регламентных операций по начислению резервов и расчету стоимости чистых активов (СЧА) используются специальные документы. Начисление резервов выполняется автоматически исходя из процентов резервирования денежных средств на вознаграждение и на расходы, установленных правилами фонда и указанных в его карточке.

Предусмотрено автоматическое формирование аналитической и регламентированной отчетности. Все регламентированные отчеты, в том числе «Справка о СЧА», «Отчет об изменении СЧА», «Баланс имущества, составляющего ПИФ» и др., соответствуют действующему законодательству. Все операции с имуществом, составляющим ПИФ, представлены в отчете «Учетный журнал». Каждая строка отчета соответствует одной операции с имуществом.

В программе предусмотрена настройка ограничений по составу и по структуре активов фондов. Для контроля данных ограничений используется регламентированный отчет «Справка о несоблюдении требований к составу и структуре активов».

Система имеет многоуровневую защиту данных от несанкционированного доступа. Любые манипуляции с данными, такие, например, как ввод, редактирование или удаление, фиксируются системой. Информация о действиях с данными может быть в любой момент предоставлена по запросу пользователю, имеющему права на ознакомление с ней.

В настоящее время решение «1С-Рарус:Паевые инвестиционные фонды» внедрено и эффективно эксплуатируется в управляющих компаниях «СОЛИД Менеджмент», «М-Альянс», «Менеджмент Консалтинг», «УК ФИМ», «Менеджмент-Центр», «Парекс», «УК ВИКА» и др.

Управляющая компания «Альфа-Капитал» управляет активами 11 паевых фондов и 10 негосударственных пенсионных фондов. Под управлением компании находятся активы на сумму более 800 млн долл. США, ее услугами пользуется более миллиона пайщиков. Для ведения учета операций по каждому ПИФу в компании использовалась своя информационная база. Новая система должна была обеспечить отражение в учете операций всех 11 ПИФов в единой информационной базе.

Внедрение системы на основе решения «1С-Рарус: Паевые инвестиционные фонды» позволило решить поставленные задачи. Реализована возможность оформлять операции сразу по нескольким ПИФам. Замена 11 информационных баз одной привела к устранению дублирования информации в справочниках ЦБ, контрагентов, агентов и мест хранения ЦБ. Сократилось время, необходимое для обработки первичной информации – загрузки котировок, выписок, платежных документов и отчетов регистратора. Появилась возможность формировать ежеквартальную и годовую отчетность не только в разрезе фонда, но и консолидированно по всем фондам.

Дальнейшее сотрудничество компаний предусматривает внедрение прикладных решений «1С-Рарус: Управление корпоративными финансами» и модуля «Доверительное управление», создание единого информационного пространства для трех систем, а также интеграцию его с внешними системами.

Компания «СОЛИД Менеджмент» занимается управлением инвестиционными фондами, ПИФами и негосударственными пенсионными фондами. Основными клиентами компании являются финансовые организации, корпоративные клиенты и частные лица.

Для автоматизации открытых и интервальных ПИФов руководство компании приняло решение о внедрении современной информационной системы. Основными критериями для выбора системы являлись соответствие требованиям российского законодательства, наличие возможности работать с большими объемами данных, современная платформа и дружественный интерфейс. Внедрение решения «1С-Рарус:Паевые инвестиционные фонды» позволило автоматизировать основные бизнес-процессы управляющей компании: управление активами, учет пайщиков, взаимодействие со специализированным депозитарием и регистратором, а также формирование регламентированной и управленческой отчетности.

В результате внедрения также значительно сократились затраты времени на формирование аналитических отчетов – о заявках за день и за период, «Остатки и обороты по движению паев в разрезе фонда», «Остатки и обороты по движению паев в разрезе пайщиков», «Отчета о проблемных заявках».

О продукте

«Ортикон: Управление паевым инвестиционным фондом» (ПИФ) на платформе "1С:Предприятие 8. " позволяет вести автоматизированный учет открытых, интервальных и закрытых паевых инвестиционных фондов.

Функциональные возможности «Ортикон: Управление паевым инвестиционным фондом»:

· Бухгалтерский учет имущества ПИФ;

· Учет движения денежных средств ПИФов;

· Ведение реестра пайщиков ПИФов;

· Отражение операций размещения, выкупа и обмена паев ПИФа;

· Учет статуса заявки ПИФа;

· Начисление резервов на вознаграждения управляющей компании;

· Учет поступления ценных бумаг, списания по методам FIFO, LIFO или по средней цене;

· Учет имущества по ЗПИФ;

· Расчет СЧА фондов и стоимости пая.

Раздел «Операции с ЦБ» составляют:

· Ведение справочника ЦБ, котировок, листинга и других признаков;

· Сделки с ЦБ. Вид операции: покупка и продажа, биржевая и внебиржевая. Списание ЦБ по выбранному методу (FIFO, LIFO и по средней цене);

· Погашение купона ЦБ;

· Погашение ЦБ, частичное и полное;

· Переоценка ЦБ и дооценка НКД;

· Конвертация ЦБ - преобразование ценных бумаг;

· Ввод остатков по ЦБ - служебный документ для ввода данных по ЦБ ПИФов;

· Учет депозитов и НСО, начисление процентов;

Раздел «Операции с паями» составляют:

· Ведение справочника Пайщиков (Контрагенты);

· Заявки пайщиков. Виды заявок: покупка, погашение, обмен;

· Операции с паями на основании заявки;

· Передача паев для смены владельца;

· Учет статуса заявки ПИФа;

· Автоматический расчет НДФЛ при погашении паев и выплате дохода пайщикам.

Раздел «Операции по имуществу для ЗПИФ» составляют:

Принятие имущества к учету;

Выдача паев (на баланс ЗПИФа), списание из регистра имущества;

Переоценка имущества;

Начисление аренды;

Реализация имущества.

Регламентные операции:

· Начисление резервов;

· Начисление вознаграждений и прочей кредиторской задолженности;

· Переоценка активов (ЦБ, имущества);

· Выписка банка для отражения движения денежных средств;

· Расчет СЧА фондов и стоимости пая;

· Закрытие месяца.

· Закрытие года

Отчеты по Постановлению ФКЦБ РФ:

· Учетный журнал;

· Перечень имущества.

Налоговая отчетность:

· Декларация по НДС;

· Декларация по налогу на имущество (в т. ч. по авансовым платежам);

· Декларация по налогу на землю (в т. ч. по авансовым платежам);

Аналитические отчеты:

· Справка СЧА

· Реестр пайщиков

· Регистры транзитных счетов

· Отчет о включении ДС в состав ПИФ

· Доходность пая

· Динамика стоимости пая

· График котировок

· Отчет НДФЛ по пайщику

Сервисные функции:

Отдельным пакетом поставляется отчетность ПИФ с учетом 4715-У и 532-У в формате xbrl

Программный продукт «1С-Рарус:Паевые инвестиционные фонды, редакция 2 » предназначен для автоматизации учета открытых, интервальных и закрытых паевых инвестиционных фондов. При разработке типового решения учитывались требования ФСФР к деятельности управляющих компаний паевых инвестиционных фондов и специализированных депозитариев. Решение разработано на платформе «1С:Предприятие 8». Гибкая технологическая платформа позволяет реализовать широкие функциональные возможности типового решения, к ним относятся:

Проведение операций по нескольким паевым инвестиционным фондам в единой информационной базе данных;
Учет ценных бумаг
Учет ценных бумаг в разрезе выпусков;
Учет ценных бумаг в разрезе депозитариев;
Учет списания стоимости ценных бумаг по методам FIFO, LIFO или средней цене на момент совершения операции;
Возможность как автоматического поиска котировок для переоценки ценных бумаг по нескольким биржам, в зависимости от выставленного приоритета бирж, так и переоценка по конкретно указанной торговой площадке;
Возможность отражения в учете биржевых и внебиржевых сделок вручную или через загрузку из отчетов брокера (формата.txt, .dbf или.xls);
Возможность загрузки котировок ценных бумаг из файлов, поставляемых основными торговыми площадками (ММВБ, РТС, Санкт-Петербургская Фондовая Биржа);
Учет недвижимости и имущественных прав
Приобретение и продажа объектов недвижимости и имущественных прав;
Приобретение и продажа долей в ООО;
Сдача объектов имущества в аренду;
Модернизация.
Учет списания паев по методам FIFO, LIFO или по заявлению пайщика;
Применение принципа двойной записи при отражении операций. В качестве регистров учета используются счета плана счетов «Хозрасчетный». Движение по счетам осуществляется документами, которые автоматически формируют проводки по счетам;
Возможность проведения части операций посредством ввода ручных проводок;
Проведение операций по приобретению, обмену и погашению паев с автоматическим расчетом надбавок, скидок и НДФЛ;
Начисление резервов на вознаграждение управляющей компании, расходов специализированного депозитария, регистратора, аудитора, оценщика;
Начисление вознаграждений и расходов, связанных с деятельностью управляющей компании;
Автоматический расчет СЧА с учетом действующих регламентирующих документов;
Формирование типовой бухгалтерской отчетности (ОСВ, ОСВ по счету, анализ счета и др.);
Автоматическое формирование ежемесячной регламентированной отчетности с учетом действующих постановлений ФСФР;
Формирование различной аналитической и управленческой отчетности.

Название программы	Цена
1С-Рарус: Паевые инвестиционные фонды, редакция 2	90000
Дополнительная лицензия для 1С-Рарус: Паевые инвестиционные фонды, редакция 2 на 1 рабочее место	9000
Дополнительная лицензия для 1С-Рарус: Паевые инвестиционные фонды, редакция 2 на 3 рабочих места	24000
Дополнительная лицензия для 1С-Рарус: Паевые инвестиционные фонды, редакция 2 на 5 рабочих мест	39000
Дополнительная лицензия на 10 рабочих мест для 1С-Рарус: Паевые инвестиционные фонды, редакция 2	60000

Программный продукт «1С-Рарус:Паевые инвестиционные фонды, редакция 2» (1С-Рарус:ПИФ, ред.2) предназначен для автоматизации учета открытых, интервальных и закрытых паевых инвестиционных фондов всех видов, а также пенсионных накоплений. При разработке программы учитывались требования ФСФР к деятельности управляющих компаний паевых инвестиционных фондов и специализированных депозитариев.

Преимущества программы

Первая тиражируемая программа для учета ПИФ на платформе 1С:Предприятие .
Возможность вести неограниченное количество паевых фондов в одной базе без дополнительной оплаты.
Возможность вести пенсионные накопления без дополнительной оплаты.
Широкий набор учитываемых видов активов и операций.
Возможность пользовательской настройки регламентированных отчетов.
Возможность гибкой настройки программы под конкретные потребности компании.

В программе «1С-Рарус:Паевые инвестиционные фонды, редакция 2» предусмотрены следующие возможности: Автоматическое формирование всей необходимой отчетности:

Для ПИФ

Справки СЧА.
Отчета об изменении СЧА.
Справки о стоимости активов.
Баланса имущества.
Отчета о приросте (уменьшении) стоимости имущества.
Справки о несоблюдении требований.
Отчета о вознаграждении УК.
Отчета о владельцах инвестиционных паев.
Сведений о квалифицированных инвесторах.
Учетного журнала.
Перечня имущества.
Пояснительной записки.
Регистра денежных средств.
Регистра ЦБ и иного имущества.
Регистра доходов и выплат.

Для пенсионных накоплений

Отчета о доходах от инвестирования средств.
Отчета о стоимости чистых активов.
Отчета об инвестировании средств.
Расчета рыночной стоимости активов.
Аналитические отчеты

Система обладает набором стандартных бухгалтерских отчетов, универсальных отчетов и аналитических отчетов, позволяющих получать всю необходимую информацию:

Отчет для пайщика
Реестр пайщиков
Отчет по дополнительным характеристикам пайщиков
Отчет по НДФЛ
Движение по паям за период
Контроль сроков выплат пайщикам
Отчет о заявках за период
Проблемные заявки
Отчет по портфелю
Отчет о среднегодовой СЧА
и другие.
Учет недвижимости, имущественных прав
Учет поступления и реализации имущества и услуг.
Модернизация имущества.
Учет НДС (при поступлении, реализации, начислении вознаграждений, с авансов).
Учет авансов.

Формирование

книги покупок;
книги продаж.
журнала учета полученных счетов-фактур;
журнала учета выданных счетов-фактур;
счета;
акта выполненных работ;
акта сверки взаиморасчетов.

Учет денежных требований

Учет закладных, договоров займа, кредитных договоров с автоматическим расчетом оценочной стоимости.
Начисление платежей по закладным, договорам займа и кредитным договорам.
Учет долей ООО
Загрузка платежей с использованием механизма 1С:Предприятие – Клиент банка.
Учет ценных бумаг
Автоматическая загрузка котировок ценных бумаг (ММВБ, РТС).
Гибкая настройка загрузчика сделок в пользовательском режиме.
Автоматическая оценка ценных бумаг с учетом выставленных приоритетов бирж.
Возможность автоматической загрузки заявок и пайщиков из отчета агента.
Возможность автоматической загрузки движений по паям и контактной информации по пайщикам из отчета регистратора.
Система оповещения о наступлении корпоративных событий и непосредственное выполнение регламентных операций, таких как: погашение НКД, погашение облигаций, частичное погашение облигаций. Возможно автопогашение ценных бумаг и НКД за период.
Универсальный механизм, позволяющий проводить конвертацию, консолидацию, дробление, начисление, в том числе для сложных случаев.
Дооценка НКД, переоценка ценных бумаг и другого имущества.
Учет депозитов и начисление процентов.
Учет векселей.
Учет и автоматическое дисконтирование проблемной задолженности.
учет и переоценка валютных активов и обязательств.
Учет резервов и вознаграждений
Автоматическое начисление надбавок и скидок при выдаче и погашении паев в соответствии с выбранными пользователем алгоритмами.
Автоматическое начисление вознаграждений УК, регистратора, специализированного депозитария, оценщика, аудитора.
Автоматическое начисление резервов.
Учет паев фонда

Все операции с паями, в том числе и через номинального держателя: выдача, погашение, обмен, передача.

Автоматический расчет НДФЛ при погашении паев и выплате дохода пайщикам.
Оплата паев возможна как денежными средствами, так и прочими активами.
Учет поступления имущества в оплату паев в соответствии с приказом ФСФР от 15 апреля 2008 г. N 08-18/пз-н.
Начисление доходов пайщикам по различным алгоритмам.